Prevención de Blanqueo
y Fraude

1. Compromiso institucional

El titular Alberto García Fernández (NIF 71177412W) declara expresamente:

• Rechazo absoluto al blanqueo de capitales en todas sus formas.
• Compromiso con la transparencia fiscal y la facturación correcta de todas las operaciones.
• Cooperación con autoridades en caso de requerimiento judicial o administrativo.
• Aplicación del principio "conoce a tu cliente" (KYC) en suscripciones de alto importe.

2. Medios de pago admitidos

Solo aceptamos pagos por medios trazables que dejen registro electrónico:

• Tarjeta bancaria (Visa, Mastercard, Amex) procesada por Stripe Payments Europe Ltd.
• Transferencia SEPA con identificación del ordenante (solo casos B2B previo acuerdo).

NO aceptamos: efectivo en ningún caso (Art. 7 Ley 7/2012 — límite 1.000€), criptomonedas, cheques al portador, pagos de terceros sin justificación.

3. Identificación del cliente (KYC)

Para todas las suscripciones recogemos obligatoriamente:

• Nombre completo y apellidos
• NIF / NIE / Pasaporte
• Domicilio fiscal
• Email validado
• Datos del medio de pago (Stripe valida la titularidad de la tarjeta)

Para operaciones superiores a 1.000€ podemos solicitar copia del DNI/NIE conforme al Art. 4 Ley 10/2010.

4. Operaciones sospechosas

Aplicamos detección automática de patrones anómalos:

• Múltiples cuentas creadas desde la misma IP en corto periodo
• Tarjetas de diferentes países sin justificación comercial
• Solicitudes de reembolso reiteradas tras cobros aceptados
• Datos identificativos inconsistentes o falsos

Cualquier operación sospechosa se bloquea preventivamente y se documenta para eventual comunicación al SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo).

5. Facturación electrónica

Todas las operaciones se facturan conforme al RD 1619/2012 mediante factura electrónica:

• Numeración correlativa sin saltos
• Identificación completa de emisor y receptor (NIF obligatorio)
• Base imponible, tipo de IVA y total claramente desglosados
• Conservación 6 años (Art. 30 Código de Comercio + Art. 66 LGT)
• Disponible para inspección de la AEAT en formato Facturae si se requiere

6. Obligaciones fiscales del titular

El titular declara estar al corriente de:

• Alta en RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos)
• Alta en Censo de Empresarios (Modelo 036/037) — IAE 849.9
• Declaraciones trimestrales IVA (Modelo 303) cuando proceda
• Declaraciones trimestrales IRPF (Modelo 130 o retenciones 111)
• Resúmenes anuales (Modelos 390, 190)
• Declaración anual operaciones con terceros (Modelo 347 si >3.005,06€)

7. Régimen de IVA aplicable

Los servicios de la plataforma están sujetos a IVA al tipo general del 21% (Art. 90 Ley 37/1992 IVA). Los precios mostrados son IVA incluido. Las operaciones intracomunitarias B2B aplicarán regla de inversión del sujeto pasivo si procede.

8. Cooperación con inspecciones

En caso de inspección de cualquier autoridad competente (AEAT, AEPD, Consumo, Inspección de Trabajo, SEPBLAC), garantizamos:

• Disposición inmediata de toda la documentación legal y fiscal
• Logs auditables de operaciones, consentimientos y accesos
• Acceso al RAT y políticas internas
• Designación de interlocutor único para el proceso

9. Canal de denuncias internas

Conforme a la Ley 2/2023 de protección al informante, cualquier persona puede comunicar de forma confidencial irregularidades a través de reclamacivil@gmail.com con el asunto "CANAL ÉTICO". Se garantiza la confidencialidad del denunciante y la ausencia de represalias.

10. Política de NO comisiones ilícitas

JUSTICIA LEGALIA no paga ni recibe comisiones, rappels ni incentivos no documentados. Toda relación comercial con afiliados, abogados colaboradores o partners se formaliza por contrato escrito con facturación correcta.